為進(jìn)一步規(guī)范我司內(nèi)部審計(jì)行為，加強(qiáng)項(xiàng)目精細(xì)化管理，建立健全公司內(nèi)部控制制度，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)保值、增值，實(shí)現(xiàn)我司經(jīng)濟(jì)效益最大化，公司內(nèi)部審計(jì)小組研究制定了《廈門(mén)特房建設(shè)工程集團(tuán)有限公司內(nèi)部審計(jì)管理制度》及《廈門(mén)特房建設(shè)工程集團(tuán)有限公司項(xiàng)目管理審計(jì)暫行辦法》。目前，兩項(xiàng)制度已通過(guò)公司黨委及董事會(huì)審議通過(guò)并頒布實(shí)施。
《制度》和《暫行辦法》以國(guó)家審計(jì)法規(guī)和財(cái)經(jīng)政策為依據(jù)，以工程項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任書(shū)為主要內(nèi)容，評(píng)價(jià)工程項(xiàng)目的履約情況，并對(duì)我司內(nèi)部審計(jì)實(shí)施、審計(jì)工作程序、審計(jì)項(xiàng)目管理等內(nèi)部審計(jì)基礎(chǔ)管理工作做了詳盡的規(guī)定，進(jìn)一步加強(qiáng)了我司內(nèi)部審計(jì)工作的制度建設(shè)，為今后公司內(nèi)部審計(jì)工作開(kāi)展的規(guī)范化、常態(tài)化、長(zhǎng)效化奠定了基礎(chǔ)。
（紀(jì)檢監(jiān)察室）